REALIZACIÓN DE POOL BANCARIO

El pool bancario es un documento en el que se recoge la financiación ajena de la que dispone la empresa, es decir, la lista de entidades bancarias que le proveen de liquidez. También se incluyen las distintas operaciones bancarias que tiene con cada uno de los bancos, como pueden ser créditos, leasing, avales, etc.

Toda la información contable que se recaba en este archivo se puede presentar en formato digital. Hacerlo llegar por este medio permite que la compañía que lo va a analizar lo reciba al momento y que pueda guardarlo, imprimirlo o tratarlo en sus propios ordenadores. El envío de documentación física no es necesario en este caso, salvo que sea preferencia expresa de la otra parte.

Cuando una empresa acude al banco porque necesita financiación, la entidad suele solicitar diversa información, que suele incluir:

• Documentos fiscales, como el IRPF, el impuesto sobre Sociedades o las liquidaciones del IVA.
• Documentación contable, como el balance de situación y la cuenta de pérdidas y ganancias.
• Documentos financieros, como el pool bancario y los últimos recibos de los préstamos que se tienen.
• Información contractual y patrimonial, para conocer qué propiedades hay a nombre de la empresa o cuáles son sus contratos más importantes con proveedores y clientes.
• Situación financiera con las entidades públicas, como son los certificados de que la empresa está al corriente de pagos tanto con la Seguridad Social como con Hacienda.

No hay que confundir el pool bancario con los datos que aporta la central de riesgos del Banco de España (CIRBE). Esta base de datos otorga información a los bancos sobre los riesgos financieros de las empresas, pero puede no incluir algunos créditos o productos contratados con los bancos y que pueden ser determinantes para la operación. ¿Qué datos son estos?

Ningún banco tiene la obligación de declarar créditos inferiores a los 9000 euros de riesgo acumulado, así que estos datos podrían omitirse en la CIRBE. Tampoco incluye operaciones internacionales estimadas en un valor inferior a los 60.000 euros. De todo esto se extrae la importancia del informe completo que se aporta con el pool bancario.

Los bancos tratan de no correr ningún riesgo a la hora de ofrecer cualquier producto de financiación a una empresa. Además de los beneficios y los activos de la compañía, el banco quiere conocer la solvencia. Para ello solicita un informe llamado pool bancario, en el que figuran las operaciones de financiación que la persona jurídica mantiene con otros bancos, como las deudas pendientes por créditos concedidos o los avales.

La información financiera es muy importante y susceptible de estudio para quien solicita estas operaciones. La apariencia de la empresa que solicita la financiación podría transmitir una imagen diferente a la real si solo se basa en la recaudación anual, los bienes que posee o la información fiscal. 

Para obtener el pool bancario es importante incluir todas las vinculaciones que se tiene con diferentes entidades bancarias. Esto incluye, evidentemente, el nombre de esos bancos y los productos contratados con ellos. Sobre cada uno se deben indicar los importes, las condiciones y los plazos de finalización del compromiso. 

Para conocer la situación actual, deben adjuntarse documentos que muestren con claridad la totalidad de productos y los plazos, como pueden ser los últimos recibos u otros que certifiquen estar al corriente con los pagos. Entre estos se incluirían los créditos de cualquier importe, las líneas de descuento, los compromisos de leasing financiero, etc. 

El pool bancario siempre ha de estar actualizado. Tiene un valor interno constante y también lo puede tener externo, con independencia de si se quiere solicitar un crédito o contratar un nuevo producto. ¿Por qué?

Disponer y actualizar el pool bancario es una referencia para la empresa. Tener siempre a mano estos datos permite conocer el estado financiero y plantearse la posibilidad de asumir nuevos riesgos financieros. Aun si tienes claro que no vas a presentarlo por el momento, te servirá de guía para mantener la economía de tu empresa controlada. 

También es una referencia tener un pool bancario para presentar a posibles inversores o proveedores, entre otros. Si entre las deudas y los beneficios hay un equilibrio, la empresa transmitirá una imagen solvente y se mostrará lo suficientemente atractiva.